Нецелевое использование кредита: ответственность и последствия.

Содержание

Особенности квалификации незаконного получения государственного целевого кредита, а равно его использования не по прямому назначению (Ч. 2 ст. 176 УК РФ) Текст научной статьи по специальности «Право»

Among crimes in sphere of the crediting, the stipulated 22 chapter of the working criminal code of the Russian Federation, the quantity ofproblems of interpretation is significant is connected to a part of 2 items 176.

Текст научной работы на тему «Особенности квалификации незаконного получения государственного целевого кредита, а равно его использования не по прямому назначению (Ч. 2 ст. 176 УК РФ)»

Особенности квалификации незаконного

получения государственного целевого кредита, а равно его использования не по прямому назначению

(ч. 2 ст. 176 УК РФ)

Среди преступлений в сфере кредитования, предусмотренных гл. 22 действующего УК РФ, значительное количество проблем толкования, а следовательно, и правоприменения связано с ч. 2 ст. 176 УК РФ, содержащей признаки двух самостоятельных составов преступлений:

1) незаконного получения государственного целевого кредита;

2) использования государственного целевого кредита не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

Нетрудно заметить, что объективная сторона рассматриваемого общественно опасного посягательства состоит из деяния, альтернативно представленного одним из вышеуказанных противоправных действий виновного, последствия в виде крупного ущерба гражданам, организациям или государству и причинной связи между деянием и последствием.

Ситуация с незаконным получением государственного целевого кредита, как правило, выглядит следующим образом: лицо неправомерно завладевает государственными средствами, но без намерения их похитить (присвоить). Практика показывает, что цель такого рода действий состоит чаще всего не в присвоении льготных кредитов, а в получении возможности бесплатно попользоваться этими государственными средствами. Действия же по противоправному безвозмездному изъятию и обращению кредитных средств из льготных бюджетных ассигнований в пользу виновного или других лиц, если в основе ходатайства о предоставлении кредита лежал обман, должны квалифи-

цироваться по ст. 159 УК РФ (мошенничество).

В данном случае в качестве кредитора выступает государство, размещая свои средства на условиях возвратности, срочности, платности и по целевому назначению для выполнения различных инвестиционных программ1.

На основании изученной литературы и проведенного исследования приходим к выводу, что незаконным следует признавать получение государственного целевого кредита в случаях умышленного нарушения субъектом, получающим кредит, правил и предписаний, установленных нормативными актами, определяющими материально-правовые основания получения кредита2. Кроме того, противоправным представляется также законное по форме, но противоправное по содержанию получение государственного целевого кредита в случаях, когда государственные органы, решающие вопрос о предоставлении кредита, вводятся в заблуждение относительно оснований для такого рода решения.

Как известно, государственный целевой кредит — это кредит, который выдает государство субъектам Российской Федерации, отраслям хозяйственного комплекса, организациям и гражданам для реализации определенных социально-экономических программ (конверсионных, инвестиционных и т.п.), на поддержку отдельных регионов3, отраслей хозяйства, отдельных предприятий, новых форм хозяйствования, для создания рабочих мест и т.д. Обычно такой кредит выдается на основании нормативных актов. Часто государственные целевые кредиты относят-

Адъюнкт кафедры методологии и методики расследования экономических преступлений АЭБ МВД России.

ся к числу льготных, в связи с чем в соответствующих нормативных документах конкретно указывается, кому они могут быть выданы. Нарушение этих условий, причинившее крупный ущерб, влечет уголовную ответственность.

Следует заметить, что понятие «государственный целевой кредит», данное в диспозиции ч. 2 ст. 176 УК РФ, нельзя отождествлять с определением, которое обычно рассматривается в экономической и юридической литературе как государственный кредит, под которым понимается система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес — кредиторами (используются, например, облигации государственного займа и т.д.). Кроме того, под государственным кредитом понимаются кредиты, получаемые Российской Федерацией от иностранных государств и международных организаций или выдаваемые ею указанным субъектам. Государственный кредит, как правило, используется для финансирования существующего или возникшего дефицита бюджета.

Государственное целевое кредитование осуществляется из целевых бюджетных фондов, определяемых Законом о федеральном бюджете на предстоящий год. Другими же источниками государственного кредитования являются государственные внебюджетные фонды, средства которых являются государственной собственностью, и целевые фонды Правительства РФ4.

Помимо финансирования целевых программ и иных государственных нужд государство осуществляет мероприятия по оказанию финансовой помощи и поддержки хозяйствующих субъектов и отраслей народного хозяйства, деятельность которых, с одной стороны, является жизненно необходимой для удовлетворения публичных интересов общества, а с другой — не может осуществляться без притока денежных средств извне.

Думается, ошибочным является мнение А.А. Сапожкова, что предметом преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 176 УК РФ, могут быть дотации, субсидии, субвенции, бюджетные ссуды, минимальные государственные социальные стандарты, налоговые отсрочки, иные права преимущества, предоставляемые на возмездной или безвозмездной основе от имени государства в публично-правовом порядке, установленном бюджетным или

иным законодательством5. Статья 176 УК говорит о незаконном получении именно кредита и его использовании не по назначению, тогда как дотации, субсидии и т.д. кредитными средствами не являются. Также возможное их нецелевое использование может быть по действующему законодательству при наличии соответствующих признаков квалифицировано как хищение чужого имущества либо как преступление против интересов службы (ст. 201, ст. 285 УК).

Заемщик в лице предприятия, имеющий право на получение государственного целевого кредита, предоставляет кредитной организации целый ряд обязательных документов, без которых государственный кредит не выдается. В зависимости от цели кредита предоставляются следующие документы: справка-расчет, проект договора о предоставлении государственного целевого кредита, бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату, справка финансового органа о просроченных платежах в бюджет, прогноз прибыли, расшифровка долгосрочных финансовых вложений по балансу предприятия на последнюю отчетную дату. Для акционерных обществ требуется еще представление списка акционеров и сведений о размерах их долей в уставном капитале.

Закон в данном случае не указывает, какими способами должен быть получен целевой кредит. Отсутствие в ч. 2 ст. 176 УК РФ указаний на способ совершения преступления означает, что для данного состава преступления способ является не обязательным признаком, а факультативным6. Незаконность получения государственного целевого кредита определяет любые противоправные способы для приобретения возможности получения и распоряжения кредитными средствами в своих интересах. В частности, получение целевого кредита лицом, не имевшим на его получение в соответствии с законодательством никакого права, всегда будет незаконным.

Таким образом, незаконность получения государственного целевого кредита имеет место в случаях умышленного нарушения лицом, получающим кредит, установленных нормативно-правовыми актами правил, определяющих материально-правовые основания получения данного кредита применительно к категории лиц, которые его запрашивают, их хозяйственно-экономическому и социальному положению. Как представляется, не образует признака незаконности в смысле

В данной статье мы обсудим актуальную тему, касающуюся ответственности за нецелевое использование кредита.

Прежде чем Вы направитесь в банк с целью получения займа, Вам необходимо знать о том, что кредиты бывают целевыми и нецелевыми. Что касается нецелевых кредитов, то к ним возникает меньше вопросов, поскольку, данные средства могут быть потрачены на любые нужды и без конкретного назначения. Однако, процентные ставки по нецелевым кредитам существенно выше и далеко не все клиенты готовы взять такие кредиты, поэтому заемщики берут кредиты на более выгодных условиях под конкретные цели.

Важно:не стоит забывать, что нецелевое использование кредита может повлечь за собой наступление ответственности вплоть до уголовной. Прежде чем обсудить ответственность и последствия нецелевого использования кредита, дадим определение этому понятию.

Что такое нецелевое использование кредита?

Прежде чем говорить об ответственности за несоблюдение договорных обязательств, стоит понимать, что именно признается нецелевым использованием кредита.

Нецелевое использование кредита– это направление и трата заемных денежных средств на товары или услуги, отличные от тех, на которые по условиям договора был рассчитан кредит.

Таким образом, самовольное изменение заемщиком назначения целевого кредита и является нарушением, приводящим к нежелательным последствиям.

На практике выделяют следующие виды распространенных целевых кредитов:

Автокредитование, рассчитанное на приобретение машины, а также иного транспорта;

Ипотечные кредиты, предназначенные для покупки жилья;

Займы на получение образования;

Кредиты на развитие бизнеса.

В свою очередь, денежные средства по таким видам договоров могут быть пущены только на автомобили, недвижимость или обучение.

Кредитные организации требуют от заемщиков подтверждения целевой реализации средств. В качестве таковых может выступать финансовая документация:

Договоры купли-продажи;

Полисы страхования;

Договоры оказанных услуг;

Передаточные акты;

Выписки из реестров;

Если клиент не способен документально подтвердить свои расходы, то они могут быть признаны как нецелевое использование кредита, даже при соблюдении условий соглашения.

Ответственность физических и юридических лиц за нецелевое использование кредита.

Ответственность за нецелевое использование кредита наступает только по целевым займам, при указании в договоре о явном назначении предоставляемых средств. В свою очередь, в тексте соглашения прописываются и меры пресечения за нарушение условий кредитования, включая трату денег на цели, отличающиеся от указанных в договоре.

Если в ходе проверок выявится факт несоответствия расходов и назначения кредита, то заемщик рискует понести наказание следующего характера:

Штраф. Объем штрафных санкций определяет каждый банк индивидуально, а также случаи их возникновения. Дополнительно к штрафам могут начисляться и проценты за пользование кредитными средствами.

Досрочный возврат кредита.

Поскольку условия договора целевого кредитования будут нарушены, то в соответствии с 814–ой статьей ГК РФ вправе потребовать досрочного возврата заемных средств.

Расторжение договора.

Кредитная организация, ссылаясь на нормы гражданского права, вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор с клиентом и отказаться от последующего исполнения его условий.

Внесение залога.

Нецелевое использование кредита означает отсутствие у банка залогового имущества заемщика, в качестве которого, как правило, и выступает цель займа. В таком случае, для обеспечения гарантий возврата средств банк может потребовать предоставить в залог уже имеющуюся у должника собственность.

Уголовная ответственность.

Если будет установлен факт намеренного ввода в заблуждение кредитора заемщиком, то такие действия квалифицируются не что иное, как мошенничество. Что, в свою очередь, является уголовно наказуемым деянием по 159 –ой статье УК РФ.

Примечание: данные виды ответственности применяются к любому типу заемщика: будь то физическое лицо, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо.

Последствия нецелевого использования займа.

В каждом конкретном случае последствия нарушения договора по цели использования денежных средств для заемщика будут разными. Начиная с того, что банк может проявить лояльность и отказаться от штрафных мер. Как правило, такое возможно, если будет подтверждение возникновения непредвиденных обстоятельств, не зависящих от клиента.

Однако, чаще всего на заемщика ложится дополнительная финансовая нагрузка. Вместе с тем, это проявляется в следующем:

1. Кредитор повышает процентную ставку.

2. Принимается в залог имущество заемщика. Это может быть автомобиль, квартира, а также любое другое имущество в собственности должника.

3. Полное погашение займа в досрочном порядке.

4. Уплата комиссий и штрафов за нарушение условий договора;

А также, нарушение договоренностей станет причиной плохой кредитной истории.

Сведения о недобросовестном исполнении обязательств попадут в бюро кредитных историй и станут доступны всем банковским учреждениям. Как следствие, получить последующие кредиты нарушителю будет намного сложнее.

Если должник будет уличен в мошенничестве, то для него могут наступить последствия в виде следующих наказаний:

Штраф до 120 тысяч рублей;

Штраф, эквивалентный 12-месячной зарплате заемщика;

360 часов обязательных работ;

Исправительные работы до 12 месяцев;

Принудительные работы до 24 месяцев;

Арест до 4 месяцев;

Ограничение свободы до 24 месяцев;

Лишение свободы до 24 месяцев.

Итак, нецелевое использование кредита является нарушением договора займа с указанием назначения ссуды. Уровень ответственности за подобные действия зависит от условий соглашения, суммы кредита, а также обстоятельств, произведенных не по назначению расходов. Наиболее легким исходом для заемщика будет выплата штрафов и возврата заемных средств банку. Однако, нецелевое использование кредита легко может быть признано мошенническими действиями. А вот, за это уже наступают более суровые последствия по статье УК РФ.

Ответственность за нецелевое использование кредитных денежных средств

Все кредиты делятся на целевые и нецелевые. Использование кредитных средств по нецелевым займам не требует согласования с банком. Это удобно, когда деньги нужны на текущие расходы. Однако, ставки по ним весьма высоки. Целевые кредиты дешевле, но могут быть израсходованы только на те цели, которые указаны в кредитном договоре. Иногда деньги используются не по назначению. Чем грозит нецелевое использование кредита в этом случае для заемщика?

Нецелевое использование кредита

Ответственность заемщика за нецелевое использование кредита

Ответственность заемщика за нецелевое использование кредита возникает только в том случае, если в договоре указана цель займа, и прописана ответственность за нарушение данного условия. На практике это означает, что если в договоре написано, что кредит выдается для покупки квартиры, то деньги могут быть израсходованы только на покупку квартиры, и никак не иначе.

Чтобы удостовериться, что деньги были потрачены по назначению, банк может потребовать от заемщика предоставить финансовые документы, подтверждающие факт целевого использования. Если в результате проверки обнаружиться, что деньги были израсходованы на другие цели, заемщику придется оплатить штрафные санкции, либо, вовсе вернуть кредит досрочно.

Такие жесткие меры со стороны кредиторов обусловлены тем, что, в большинстве целевых кредитных программах (особенно, для физических лиц) обеспечением выступает приобретаемое имущество (машина, квартира, и т.д.). В результате, получается, что, если, имущество не приобретено, то и в залог кредитору взять нечего, т.е., по сути, кредит выдан без обеспечения.

Для банка эта крайне неприятная ситуация:

во-первых – у него появляется в портфеле кредит, доходность которого не покрывает возросшие риски;
во-вторых – вероятность погашения займа в этом случае резко падает.

Чтобы застраховать себя от подобной ситуации, многие банки практикуют выдачу кредитов на счет клиента, после чего деньги в безналичной форме перечисляются продавцу товара. При такой схеме заемщику потратить кредитные деньги на какие-либо другие цели невозможно. Исключение составляют только сговор заемщика с продавцом, но это уже явное мошенничество.

Банки о такой возможности знают, поэтому, перед перечислением денежных средств тщательно проверяют контрагента (это может быть и автосалон, и агентство недвижимости, и различные предприятия, и даже частные лица – обычные продавцы).

В случае выявления фактов подозрения в мошенничестве, деньги не перечисляются даже по самым надежным заемщикам.

Если говорить о ИП и юридических лицах, то целевое использование кредита важно не только тогда, когда приобретаемое имущество выступает обеспечением по кредиту. Здесь причина пристального внимания кредитора заключается в том, что, от того, как будут израсходованы полученные деньги, зависит прибыль предприятия, и, как следствие, возвратность займа.

Последствия

Конечно, причины, почему кредитные средства были направлены на другие цели, бывают разные, в т.ч. и не зависящие от заемщика. Как бы то ни было, в первую очередь банк попытается выяснить причину сложившейся ситуации. После этого, будет принято решение, что делать дальше с данным кредитом. Существует три варианта развития событий:

первый – банк повышает доходность кредита (например, увеличивает ставку). Нужно отметить, что этот способ, обычно, применяется только в том случае, если у кредитора есть уверенность в том, что займ будет погашен;
второй – принимает в качестве обеспечения по кредиту другое имущество должника (квартиру, машину, имущественный комплекс и т.д.). Если обмен залога равноценный – здесь могут остаться условия по первоначальному кредиту и без изменений;
третий – требует досрочно погасить всю сумму займа. Это крайняя мера, к которой банки прибегают, обычно, когда не видят перспектив добровольного погашения кредита.

Кроме этого, не стоит забывать и о других последствиях:

случае выявления нецелевого использования кредита физическим лицом – банк передаст эту информацию в БКИ, после чего получить новый займ человеку будет уже сложно;
если данное условие нарушено ИП или юридическим лицом – ситуация будет аналогичная.

Однако, и это еще не все.

Если у банка возникнет подозрение, что заемщик с самого начала вводил банк в заблуждение, за нецелевое использование кредита его могут привлечь к уголовной ответственности по ст.159 УК РФ.

Перед оформлением кредита нужно четко определить цель его использования. Если есть возможность ее подтвердить – рекомендуем воспользоваться целевыми кредитными программами, т.к. стоимость их, обычно, меньше. При оформлении договора обратите внимание на штрафные санкции за нецелевое использование кредитных средств.

Источник https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-kvalifikatsii-nezakonnogo-polucheniya-gosudarstvennogo-tselevogo-kredita-a-ravno-ego-ispolzovaniya-ne-po-pryamomu

Источник https://www.9111.ru/questions/777777777877432/

Источник https://adm-pravo.ru/pravonarushenie/predprinimatelstvo/necelevoe-ispolzovanie-kredita/

Похожие темы научных работ по праву , автор научной работы — Расторопова О.В.